Nhà Đà Nẵng (NDN) dòng tiền âm 116 tỷ, cổ phiếu chỉ vừa thoát diện cảnh báo

Nhà Đà Nẵng (NDN) thoát diện cảnh báo từ ngày 23/8

Trong ngày hôm qua 21/8/2023, Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội (HNX) đã thông báo về việc đưa cổ phiếu của CTCP Đầu tư Phát triển Nhà Đà Nẵng (NDN) ra khỏi diện cảnh báo từ ngày 23/8/2023. Nguyên nhân do BCTC soát xét bán niên 2023 của NDN đã có ý kiến chấp nhận toàn phần của công ty kiểm toán.

Như vậy, tổng cộng 71,6 triệu cổ phiếu NDN đang lưu hành trên thị trường của Nhà Đà Nẵng sẽ được HNX cho phép giao dịch ký quỹ trở lại.

Nhà Đà Nẵng (NDN) dòng tiền nửa đầu năm âm 116 tỷ, cổ phiếu chỉ vừa thoát cảnh báo (Ảnh TL)

Việc Nhà Đà Nẵng được đưa ra khỏi diện cảnh báo diễn ra trong bối cảnh công ty đang có những nhịp hồi phục và đã thoát lỗ trong Quý 1, Quý 2 năm 2023 vừa qua.

Trong Quý 1, cổ phiếu NDN đã bị đưa vào diện cảnh báo do BCTC năm 2023 có ý kiến ngoại trừ của công ty Kiểm toán và Kế toán AAC. Trong đó công ty kiểm toán đưa ra ý kiến ngoại trừ đối với khoản ghi nhận 454,2 tỷ đồng do bán căn hộ tại dự án Phu phức hợp nghỉ dưỡng Monarchy B.

Kinh doanh hồi phục, hoàn thành kế hoạch lợi nhuận năm chỉ trong Quý 2

Tình hình kinh doanh trong Quý 2 của Nhà Đà Nẵng đã có sự hồi phục sau chuỗi dài nhiều quý thua lỗ liên tiếp. Doanh thu thuần đạt 97,3 tỷ đồng trong khi cùng kỳ chỉ đạt 1,1 tỷ đồng. Giá vốn chiếm 45,3 tỷ, lơi nhuận gộp đạt 52 tỷ đồng.

Doanh thu hoạt động tài chính tăng nhẹ lên 13,3 tỷ đồng trong khi chi phí tài chính chiếm 9,7 tỷ đồng. Chi phí bán hàng tăng lên 2,9 tỷ đồng do hoạt động kinh doanh đã bắt đầu hồi phục trở lại. Chi phí quản lý doanh nghiệp duy trì ở mức 1,4 tỷ đồng.

Tổng kết lợi nhuận sau thuế của NDN đạt 61,2 tỷ đồng, hồi phục khá tốt so với khoản lỗ 114,3 tỷ đồng cùng kỳ. Tuy nhiên, so với Quí 1/2023 ngay trước đó thì lợi nhuận sau thuế Quý 2 đang sụt giảm khoảng gần 40%.

Lũy kế doanh thu 6 tháng đầu năm của NDN đạt 312,6 tỷ đồng, lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp đạt 167,4 tỷ đồng. So sánh với kế hoạch đặt ra cho năm 2023 thì hiện tại NDN đã hoàn thành được 80,6% kế hoạch doanh thu và vượt 5% kế hoạch lợi nhuận cả năm.

Cơ cấu nợ sụt giảm, dòng tiền kinh doanh âm 116,5 tỷ đồng

Tính tới hết Quý 2/2023, tổng tài sản của Nhà Đà Nẵng đạt 1.384,5 tỷ đồng, giảm 7,5% so với thời điểm đầu năm. Trong đó công ty đang ghi nhận lượng tiền mặt tăng gần gấp đôi, lên 145,8 tỷ đồng.

Bên cạnh đó, NDN đang có 304,9 tỷ đồng tiền mặt gửi tại ngân hàng. Công ty cũng đang sở hữu 368,2 tỷ đồng chứng khoán kinh doanh. Tuy vậy, khoản đầu tư chứng khoán này đang phải tạm ghi nhận dự phòng lỗ 21,3 tỷ đồng.

Các khoản phải thu của khách hàng tăng nhẹ từ 82,8 tỷ lên 99,8 tỷ đồng. Hàng tồn kho của công ty có xu hướng giảm mạnh từ 400,8 tỷ xuống còn 230,9 tỷ đồng. Hiện tại công ty cũng không ghi nhận dự phòng giảm giá hàng tồn kho.

Đáng chú ý trong cơ cấu nguồn vốn của Nhà Đà Nẵng, nợ phải trả đang chiếm tỷ trọng rất thấp, chỉ 336,5 tỷ đồng. Trong đó công ty không hề ghi nhận khoản nợ vay nào cả dài hạn và ngắn hạn. Nguồn vốn chủ yếu đến từ vốn chủ sở hữu. Trong đó vốn góp chủ sở hữu chiếm 716,6 tỷ đồng. Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối hiện đang chiếm tới 314,2 tỷ đồng.

Tuy nhiên, dù ghi nhận kết quả kinh doanh khởi sắc, dòng tiền kinh doanh trong 6 tháng đầu năm 2023 của NDN vẫn đang âm tới 116,5 tỷ đồng. Phần lớn là do công ty đã phải chi trả cho đối tác cung cấp hàng hóa dịch vụ tới 230,3 tỷ đồng trong 6 tháng đầu năm. Trong khi khoản này cùng kỳ chỉ chiếm 126,9 tỷ đồng.

Trong khi đó tiền thu về từ bán hàng và cung cấp dịch vụ chỉ đạt 123,5 tỷ đồng. Dòng tiền thuần từ hoạt động kinh doanh từ đó ghi nhận âm 116,5 tỷ đồng cho thấy công ty đang thu không đủ bù chi, dẫn tới thiếu hụt tiền mặt cho hoạt động kinh doanh thường nhật.

Trang Thu